Рішення сесії селищної ради №3 «Про виконання бюджету Ямпільської cелищної ради за перше півріччя 2021 року»

Кількість переглядів: 67

Україна

Місцеве самоврядування

Ямпільська селищна рада

Білогірського району Хмельницької області

РІШЕННЯ

одинадцятої сесії VIII скликання

від 03 вересня  2021 року                  смт. Ямпіль                             №   

Про виконання бюджету

Ямпільської cелищної ради

за перше півріччя 2021 року

22544000000

 код бюджету

Відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України та керуючись пунктом 23 частини першої статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в  Україні», селищна  рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт про виконання бюджету Ямпільської селищної ради за перше півріччя 2021 року.

По доходах у сумі 26 254 613,04 грн., у тому числі: по доходах загального фонду 25 599 614,39 грн., по доходах спеціального фонду в сумі 654 998,65 грн . (додатки 1, 3).

По видатках у сумі 26 946 418,34 грн., у тому числі: по видатках загального фонду 26 083 505,36 грн., по видатках спеціального фонду в сумі 862 912,98 грн. (додатки 2,4).

Селищний голова                                                      Василь КОРДОНЕЦЬ

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання бюджету Ямпільської селищної ради

за І півріччя 2021 року

І. ДОХОДИ

         Ямпільський селищний бюджет виконаний за І півріччя 2021 року по доходах загального фонду в обсязі  25 599,6 тис.грн. або 109,4 % до плану, в тому числі  власних доходів надійшло - 11 428,1 тис.грн., що становить 123,8 % (+2 195,9 тис.грн.) до планових призначень на звітний період

          Податку та збору  на  доходи фізичних осіб, який є основним джерелом наповнення дохідної частини селищного бюджету за звітний період  надійшло всього в сумі  7 093,8 тис.грн., план виконано на 143,1 %.

         По «Податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати» виконання плану складає в сумі 4 601,2 тис.грн. або 99,0 % (-48,8 тис.грн.) до плану.

         За звітний період податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата надійшло в сумі  1 247,8 тис.грн. (+997,8 тис.грн.) до плану та по податку на доходи фізичних осіб, що сплачується за результатами річного декларування надійшло в сумі 1 244,8 тис.грн. (+ 1 187,6 тис.грн.) до плану на звітний період.

        Акцизного податку за І півріччя до селищного бюджету надійшло в сумі 326,4 тис.грн., що (+6,7 тис.грн.) або 102,1% до плану, в тому числі акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до бюджету - 247,5 тис.грн., акцизного податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 78,9 тис.грн.

          План по податку на майно виконано на 87,8 %,  надходження склали в сумі 1421,7 тис.грн. (-197,0 тис.грн.) до плану на І півріччя 2021 року.

в тому числі по податку  на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки спостерігається ріст (+26,0 тис.грн) з виконанням 176,2 % до планових призначень, по податку за землю  отримано – 1 361,7 тис.грн., або 85,9 % до плану на звітний період.

    План по єдиному податку  за 1 півріччя виконано на 104,1 %,  надійшло 2 274,2 тис.грн. (+90,2 тис.грн.), в тому числі єдиного податку з юридичних і фізичних осіб отримано 1 074,4 тис.грн. (+52,7 тис.грн.), або 105,2 % до плану, єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків отримано 1199,8 тис.грн. (+37,6 тис.грн.), що складає 103,2 %  до плану.

        Плати за надання адміністративних послуг до селищного бюджету на звітну дату надійшло - 293,4 тис.грн., в тому числі адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань – 35,8 тис.грн. (цей податок не планувався), плати за надання інших адміністративних послуг – 1,3 тис.грн., адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 247,3 тис.грн.

          Виконання планових призначень по вказаному податку становить 223,3% або (+162,0 тис.грн.) до плану на звітний період

         Не запланованих податків за звітний період надійшло в сумі                        9,7 тис.грн., з них: державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування  - 8,9 тис.грн. та інших надходжень  надійшло - 0,8 тис.грн. (штрафи за порушення законодавства).

        До спеціального фонду селищного бюджету (без врахування трансфертів) надійшло всього доходів в сумі 655,0 тис.грн., з виконанням до річних планових призначень (1418.1 тис.грн.) на 46,2 %.

         Екологічного податку за звітний період надійшло – 3,7 тис.грн. (+1,7 тис.грн.) до плану.

       Власних надходжень бюджетних установ надійшло – 649,4 тис.грн., з них: надходжень від плати, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 321,9 тис.грн., надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності – 65,3 тис.грн., плата за оренду майна бюджетних установ - 3,5 тис.грн., надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) -          6,5 тис.грн. та інших  джерел  власних надходжень бюджетних установ – 252,2 тис.грн., це благодійні внески, гранти та дарунки, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб для виконання цільових заходів.

Міжбюджетні трансферти

         Крім власних надходжень до загального фонду бюджету селищної територіальної громади за І півріччя 2021 року надійшло базової дотації з державного бюджету в сумі 2 690,4 тис.грн. та освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам - 11 011,9 тис.грн.

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 366,7 тис.грн.

          Субвенцій з місцевого бюджету отримано в сумі  102,4 тис.грн., в тому числі: субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету отримано – 48,0 тис.грн., субвенції на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло в сумі  54,4 тис.грн. Всього офіційних трансфертів до загального фонду селищного бюджету за перший квартал 2021 року надійшло в сумі 14 171,5 тис.грн. або 100 % до плану на звітний період.

ІІ. Видатки  та Заборгованість

Видаткова частина селищного бюджету за І півріччя 2021 року виконана  в сумі 26 946,4 тис.грн..

          В розрізі фондів бюджету виконання наступне :

- загальний фонд  - 26 083,5 тис.грн. або 91,8  відсотків до планових призначень на звітний період ;

- спеціальний фонд – 862,9 тис.грн. або 93,9 відсотка до планових призначень на звітний період.

           Виконання по захищених статтях видатків загального фонду місцевого бюджету за І півріччя 2021 року характеризуються такими показниками:

• оплата праці і нарахування на заробітну плату працівників бюджетних установ складають в сумі – 23 200,2 тис.грн. або 94,3 %  до  плану на вказаний період;
• видатки на придбання медикаментів та перев’язувальних засобів для бюджетних установ селищної територіальної громади не проводилися у звітному періоді;
• на продукти харчування використано – 290,2 тис.грн. або 83,6 % до плану видатків на І півріччя;
• на оплату комунальних послуг та енергоносіїв витрачено за звітний період – 1 065,8 тис.грн. або 85,0 % до затвердженого плану.

Придбання медикаментів та перев’язувальних засобів

        У звітному періоді за бюджетною програмою «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет»  використано кошти в сумі 66,4 тис.грн., з них: кошти субвенції 47,9 тис.грн. та кошти місцевого бюджету  16,5 тис.грн.

На виконання Програми фінансової підтримки хворим Ямпільської селищної ради нефрологічного профілю на 2021 рік видатки за І півріччі складають в сумі 55,2 тис.грн. або 85,6 % до планових призначень. Вказані видатки використані на відшкодування за медикаменти та транспортування хворого на процедуру гемодіалізу.

Продукти харчування

Видатків на харчування дітей в закладах дошкільної освіти по загальному фонду селищного бюджету використано в сумі 224,0 тис.грн., або 80,0 % до плану асигнувань на звітний період. По спеціальному фонду, за рахунок батьківської плати, грантів і дарунків, на продукти харчування протягом звітного періоду використано – 184,2 тис.грн. На харчування учнів пільгових категорій та дітей з малозабезпечених сімей закладами загальної середньої освіти використано в сумі 66,2 тис.грн. або 98,9 % до плану на звітний період. За рахунок надходження батьківської плати, доходів від господарської діяльності, грантів і дарунків на продукти харчування по спеціальному фонду використано видатків в сумі 279,0 тис.грн.

Оплата комунальних послуг енергоносіїв

В звітному періоді бюджетними установами селищної ради по загальному та спеціальному фондах спожито комунальних послуг та енергоносіїв на суму  1 072,3 тис.грн.  або 85,0 %  до плану на звітний період/

          Станом на 01.07.2021 року кредиторська заборгованість по оплаті за спожиті енергоносії відсутня. Таке мале споживання енергоносіїв у першому півріччі склалося в зв’язку із економією коштів бюджетними установами.

Видатки   бюджету розвитку

          За І півріччя 2021 року по селищному бюджету капітальні видатки склали в сумі 192,9 тис.грн. або 19,4 % до кошторисних призначень. Вказані кошти використано на виготовлення ПКД капітальний ремонт (заміна вікон) по Ямпільському ліцею – 8,0 тис.грн., виготовлення ПКД та експертиза капітальний ремонт клубу с.Тихомель – 33,6 тис.грн., виготовлення ПКД на водогін – 60,6 тис.грн., виготовлення ПКД на реконструкцію існуючих газових мереж в школах В’язовець і Довгалівка – 33,4 тис.грн., на придбання кисневих концентраторів для ПМСД і районної лікарні – 56,0 тис.грн.

Інші субвенції між місцевими бюджетами

          Протягом І півріччя 2021 року із бюджету Ямпільської селищної громади передано міжбюджетних трансфертів бюджету Білогірської селищної громади в сумі 324,9 тис.грн., з метою надання якісних послуг жителям, які проживають на території Ямпільської громади, в тому числі :

• КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги» – 211,8 тис.грн.,
• КНП «Білогірська багатопрофільна лікарня» на оплату праці лікаря В`язовецького стоматологічного кабінету – 83,1 тис.грн..
• на районний «Трудовий архів» – 30,0 тис.грн.

Начальник фінансового відділу                                          Таїсія МУСЕВИЧ

« повернутися до всіх документів